双滦区2018年度财政预算草案已经区第十届人民代表大会第二次会议审议通过，根据《预算法》、《中华人民共和国政府信息公开条例》及《财政部关于深入推进地方预决算公开工作的通知》等规定和要求，为进一步增强政府预算透明度，现将双滦区2018年财政预算公开如下：
1、《承德市双滦区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告》
2、双滦区2018年度预算草案有关情况说明
3、双滦区2018年预算草案（附表）
关于承德市双滦区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告（书面）
——2018年2月2日在承德市双滦区第十届人民代表大会第二次会议上
承德市双滦区财政局局长 张宝东
各位代表：
受区政府委托，我向大会作双滦区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2017年预算执行情况
2017年，面对错综复杂的宏观经济形势，全区财政工作按照区委的科学部署，坚持稳中求进工作总基调，抢抓机遇、砥砺奋进，积极应对收入增速放缓和刚性支出攀升的双重压力，深挖增收潜力、争取政策支持、推进绩效预算、保障重点支出，全区预算执行稳中向好，为建设新时代经济强区、美丽双滦提供了坚实的财力保障。
一般公共预算完成情况
全区全部财政收入完成168942万元，完成年初计划的126.1%，同比增长54.2%。其中国税部门完成88074万元，完成年初计划的125.8%，同比增长91.6%；地税部门完成72715万元，完成年初计划的145.4%，同比增长31.4%。区级一般公共预算收入完成86059万元，完成年初计划的123.7%，剔除不可比因素，同比增长33.2%。非税收入完成8153万元, 占区级一般公共预算收入的9.5%。一般公共预算支出完成101456万元，占调整预算的85%，同比减少4.1%。
区级一般公共预算收入86059万元，加上税收返还收入21581万元、转移支付收入41675元、一般置换债券收入629万元、上年结转收入14059万元、调入资金14000万元，收入总计178003万元。一般公共预算支出101456万元，债券还本支出629万元、上解支出55876万元，支出总计157961万元。收支相抵，结转下年支出20042万元。
政府性基金预算完成情况
全区政府性基金预算收入完成94320万元，占调整预算的100%，同比增长58%。政府性基金支出完成92323万元，占调整预算的98%，同比增长57 %。
区级政府性基金收入2927万元，上级专项补助收入69682万元、新增专项债券收入35000万元、专项置换债券收入3526万元、上年结转收入711万元，收入总计111846万元。政府性基金支出92323万元，债券还本支出3526万元，调出资金14000万元，支出总计109849万元。收支相抵，结转下年1997万元。
因与上级结算事项仍未结束，待省财政厅批复决算后，我们再按规定向区人大常委会报告决算情况。
二、2017年财政主要工作
全力以赴保增长，狠抓增收节支，财政收入实现量质齐升。坚持把组织财政收入放在工作首位, 面对经济增速放缓、减税降费政策的影响，财税部门抢税源、挖潜力、赶进度，利用专项清查、综合治税系统查补10952万元税款入库。充分发挥财政政策、资金吸附带动作用,巩固现有财源,拓展增量财源, 财政收入逆势实现首季“开门红”、半年“双过半”，并提前两个月完成全年财政收入任务。
全力跑办资金，扶持重点财源，助力产业转型加速集聚。一是争取债券资金实现突破。通过多次向上级沟通汇报，协调置换债券资金申请事项，及时掌握了资金分配政策和支持方向，成功争取到专项债券资金35000万元、一般置换债券629万元、专项置换债券3526万元。二是助推实体经济发展。与国控集团合力成功撬动2.6亿元资金支持区内10家中小企业发展，着力创优双滦的发展环境，形成新的经济增长点，借助一问责八清理活动，及时取消停征调整6项收费项目。三是支持经济主动有为。优先保障重大项目，累计筹集资金超过3亿元，专项用于前营至伊逊河口等道路工程、白庙子综合管网、滦河老街基础设施改造、宫后片区等一批基础设施工程、确保区委区政府确定的重点项目建设得到有效落实。壮大园区经济，坚持把着力点转到优环境、稳增长、转方式、调结构上来，全年投入承钢化解钢铁过剩产能及职工安置资金近亿元，成功争取德运物流试点、经纬智慧物流、双福矿业异地迁建等一大批园区项目得到上级财政扶持。扶持新兴财源，本级预算编列8000万元产业引导扶持资金，着力培育潜在财源，重点扶持青年创客园、鼎盛文化、创远矿业、车库咖啡、鹏涛物流、智慧物流等实体经济。
优化支出结构，集中民生投向，民生社会事业健康发展。在优先保工资、保运转的同时，从严从紧控制“三公经费”等一般性开支，集中60%的财力为民生保驾护航，全年累计支出63047万元用于与群众密切相关的教育、医疗、社保、文化等领域。支持教育卫生事业发展，全年筹集24950万元用于教育事业，减免学杂费、作业本费、助学金等各类费用733万元，安排1025万元发放教师生活补助、班主任津贴、高考奖励。筹集医改资金3708万元，拨付1411万元用于城乡居民基本医疗保险本级配套，垫付因病致贫返贫资金310万元，筹集资金1533万元用于医疗机构药品零差价补助。社会保障提标扩面，全区社会保障和就业支出7013万元，城市低保由255元提高至295元、农村低保由160元提高至180元，惠及城乡1941户3028人，落实了全区9082人的养老金待遇897万元，筹集补助资金393万元用于义务兵家庭优待及安置。生态建设稳步推进，投入11508万元强力推进减煤、治企、抑尘、禁烧、控车节能环保攻坚战，同时有效地防治了大气污染，改善了全区空气质量。脱贫攻坚高效落实，创新“六不评、六优先”的工作方法，2017年开展建档立卡“回头看”，精准识别贫困人口855户1774人。制定十二项扶贫措施，全力打赢脱贫攻坚战，通过村级评议公示、乡镇审核验收公示、区级审定公告等环节，最终完成贫困退出户535户1034人，目前未脱贫贫困户306户708人。支持农业取得实效，借力市产业引导基金试点，通过3000万元财政资金，撬动15000万元农业产业引导基金，2017年编列9100万元重点支持5个省重点美丽乡村和全区美丽乡村基础设施建设，配合制定了《关于双滦区农业产业发展引导基金工作有关事项》确保资金安全规范使用。此外，整合市以上财政专项资金750余万元投入美丽乡村建设，全年一卡通发放惠农补贴531万元，农业综合开发项目顺利通过了省、市验收，年内完成2017年西地乡第一批小流域治理项目。
创新财政改革，推行绩效预算，为民理财水平不断提升。精细对标绩效预算管理，全面规范预算编制、预算执行、预算监督，整体提升预算管理水平，基本建立三级绩效预算目标体系，全面实行预算项目库管理。财政一体化平台、国库电子化支付、非税收入、国有资产管理、综合治税五大系统稳健运行，财政信息化管理水平不断提升。同时，通过建立债务规模控制、债务风险预警、分类处置债务措施，实现了债务率和债务总量“双下降”。持续推广运用PPP模式，采取自下而上、上下结合、动态管理的方式，梳理出涵盖河道治理、市政道路、义务教育、景观绿化等4个方面8个PPP项目，总投资达15.64亿元， 8个PPP项目全部在国家PPP综合信息系统平台审核通过，其中5个项目组建了项目公司，3个项目正式开工建设，PPP项目呈现全领域铺开、快速推进的良好势头。创新政府采购监管，继续完善实践“管采分离”，由程序化监管向注重采购结果监管转变，完成行政事业单位办公自动化设备协议供货供应商采购、PPP项目政府采购网上招标投标重点工作，切实把好政府采购关口，全区实际采购金额（采购规模）13024万元，节约资金542万元，节约率3.99%。严格政府投资评审，立足关口前移、多方询价、跟踪管理、多重控制四项措施，实施事前、事中、事后全方位跟踪问效，全年共评审项目263个，评审总额为31398万元，审减额4517万元，综合审减率为14.39%。扩大政府购买服务规模，打破传统的服务供给方式，构建高效、优质、多层次、多形式的公共服务供给体系，先后在6个领域、28个部门启动了32个政府购买服务事项，当年合同金额合计18360万元。
各位代表，2017年是我区财政收支矛盾突出、困难较大的一年，也是我们攻坚克难、奋力突破的一年。全区财政工作按照省市对财政工作的新要求，社会各界对财政工作的新期待，坚持稳中求进、开拓创新、真抓实干，民生福祉和工业转型得到坚实保障，基础设施和重点项目投入持续加大，财源建设和财税改革持续纵深推进，这得益于区委的科学决策和坚强领导、得益于区人大、区政协的监督指导和大力支持。在实际工作中，我们也清醒的看到当前面临的困难和挑战依然较多，主要表现是：财政收入低位运行；财政支出刚性增长；存量债务集中偿还；收支矛盾日益尖锐；依法理财意识亟待加强；全面深化财政改革任重道远。这些问题既是各界关注的热点，也是政府工作的难点，需要我们清醒把握，主动应对，结合全面深化改革带来的有利时机，采取有效措施加以解决。
三、2018年财政预算草案
（一）当前财政经济形势
1.收入方面：受宏观经济形势影响，铁选冶金业产品价格波动较大，采选企业复产困难；市场制约和节能减排因素将导致重点行业和重点企业税收贡献下降；房地产调控和信贷政策调整消极影响继续显现；加之“营改增”全面推开及小微企业税收优惠等减税政策还会带动相关税种收入减少，这些因素将导致财政增收乏力。
2.支出方面：监察体制改革、国有林场体制改革及政策性增资等政策的相继实施；改革、民生等领域刚性支出大幅增加；推进园区发展和基础设施建设等重点项目均需要大量的资金投入；历史欠账进入集中偿还期，偿债压力日益增大，收支矛盾愈加尖锐，资金保障能力难以满足经济社会发展的需要，因此必须科学合理编制财政预算。
（二）预算安排的指导思想和基本原则
1.预算编制的指导思想：全面贯彻落实党的十九大、省委九届六次全会、市委十四届三次全会和区八届二次会议精神，紧紧围绕区委、区政府决策部署，认真贯彻落实《预算法》，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政经济杠杆作用，强化收入征管，深化财税改革，完善绩效预算，优化支出结构，加大民生和社会公益事业投入，促进区域经济和社会事业健康协调发展。
2.预算编制的基本原则：坚持深化改革，深入推进财税体制改革，积极推进地方财政事权和支出责任划分，落实环境保护税等税制改革工作，实施支出经济分类科目改革。坚持应保尽保，在保工资、保运转、保民生的前提下，加大对民生领域、重点项目的保障力度，推动好项目、大项目尽快完成建设、投产达效。坚持突出重点，加强资金整合统筹，突出支持协同发展、脱贫攻坚、科技创新、生态治理等重点领域和关键环节，更好发挥财政调控保障作用。坚持绩效导向，进一步强化绩效理念、支出责任和效率意识，健全预算绩效评价机制，将绩效评价结果与预算安排挂钩，确保提高资金使用效益。坚持依法理财，全面落实《预算法》等法律法规以及中央、省、市各项政策要求，完善政府预算体系，改进预算管理与控制方式，加强财政收支管理，强化预算刚性约束，积极推进预算公开。坚持适度超前，牢牢把握各项财税政策，在尽力而为、量力而行的前提下，适度超前合理确定收支规模。坚持厉行节约，牢固树立过紧日子思想，厉行节约、勤俭办事，项目支出从紧安排，确保一般性支出尤其是“三公”经费只减不增。坚持化解风险，稳妥解决政府债务，在保证不发生新增债务的前提下，最大限度消化存量债务，确保不发生政府债务风险。
（三）一般公共预算（草案）
1.收入预算安排及财力情况。全部财政收入计划安排184800万元，同比增长10%，其中：国税部门计划安排98000万元，比上年增长11.3%；地税部门计划安排77810万元，比上年增长7%；财政部门计划安排8990万元，比上年增长10.3%。区级一般公共预算收入计划安排92903万元，同比增长8%。
按照现行财政体制测算，2018年我区一般公共预算可用财力为72679万元（含中保水务公司经营权转让收入10000万元），由政府性基金调入26185万元，争取一般债券收入30000万元，即区级一般公共预算可用财力合计为128864万元。
2.支出预算安排。按照收支平衡的原则，全区一般公共预算支出安排167559万元，包括上级提前下达转移支付资金安排支出18653万元、上年结转安排支出20042万元。
3.债券还本情况。2018年到期债券还本支出50000万元，计划通过争取置换债券资金予以安排。
（四）政府性基金预算（草案）
2018年政府性基金收入预算安排91144万元（包括上级提前下达转移支付资金187万元），其中国有土地出让收入86460万元，本级政府性基金收入2500万元，上年结转收入1997万元，调出资金26185万元用于一般公共预算支出，汇总后，政府性基金预算收入64959万元。根据收支平衡的原则，安排2018年政府性基金预算支出64959万元。
（五）社会保险基金预算（草案）
2018年全区社会保险基金预算收入50531万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入40850万元；城乡居民基本养老保险基金收入1538万元；机关事业单位基本养老保险基金收入8143万元。预算总支出72922万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出64800万元；城乡居民基本养老保险基金支出1076万元；机关事业单位基本养老保险基金支出7046万元。
2018年全区社会保险基金预算总收入 50531万元，预算总支出72922万元,当年社保基金收支相抵赤字22391万元。赤字资金除争取上级转移支付资金支出以外，剩余部分由区本级财政资金解决。
（六）2018年预算批复前支出情况
按照《预算法》关于预算执行相关条款的规定，我区在预算年度开始至2018年区人代会批复预算之前，为确保职工工资及正常运转，已安排人员工资、保险及公积金支出2852万元，公用经费支出875万元，基本公共卫生区级配套资金254万元，被征地农民基本养老保险7085万元，各乡镇防火经费24万元，城区电费33万元，债券付息594万元，支出合计11717万元。
（七）重大支出政策及预算安排情况
1.足额保障工资及运转支出。一是对全区机关事业单位人员工资、津贴补贴、精神文明奖、住房公积金及各项保险等人员经费全部足额测算拟安排44793万元；二是预留绩效目标奖、平安奖、政策性增资、正常升级、人员增加、各机关事业单位去世病故人员丧葬费、抚恤金等10000万元。三是正常公用经费拟安排11842万元，占区级一般公共预算支出的7%。
2.严格管控“三公”经费。认真落实中央“八项规定”及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，努力降低行政运行成本,按照“三公”经费只减不增要求，2018年拟安排“三公”经费1726万元，同比下降1.5%。其中：公务接待费拟安排620万元，同比下降1%；公车运行维护及购置费拟安排1050万元，同比下降2.5%；因公出国（境）经费拟安排56万元，与上一年度持平。
3.着力保障和改善民生。美丽乡村建设资金6000万元、环保专项资金2000万元、提高贫困人口医疗保障水平解决因病致贫工作区级配套资金600万元、生活垃圾转运及焚烧处理费1895万元、城市应急抢险资金100万元、城区保洁资金3803万元、农村环境卫生治理822万元、被征地农民基本养老保险7100万元、下岗再就业区级配套资金921万元、城镇居民基本医疗保险2200万元、城乡最低生活保障区级配套资金400万元、义务兵优待金250万元、退役士兵一次性经济补助260万元、老旧小区改造资金及物业奖补资金1000万元、污水处理费2100万元、污泥处置费700万元等。
四、努力做好2018年各项财政工作
（一）聚焦提升可持续供给能力。一是在组织收入上要始终坚持按照国家政策该给企业的优惠，一定不折不扣落实到位。企业应该缴纳的税费，坚持依法征收。二是要密切与税务部门的工作配合，深入组织开展综合治税专项行动，严厉打击偷漏税、违规不征、漏征和缓征行为；从严规范税费收入秩序，优化发展环境，促进财政收入稳定增长。三是深入了解重点行业、重点企业生产经营中的难题，切实加大扶持力度，最大程度地让利企业。同时，实现从源头上对纳税户的管控，防止税收流失，最大限度地增加税收收入，以弥补税源总量的不足。四是要依托非税收入管理系统，持续开展非税收入稽查，确保依法征收、应收尽收，突出重点单位、重点项目跟踪促收，力争变增收潜力为增收现实。
（二）聚焦多措提升资金使用效益。一是要统筹处理好过日子与发展建设之间的关系，以绩效预算管理改革为突破，守住底线、控制红线，在严控一般性支出和“三公”经费支出基础上，切实把“保工资、保运转、保民生”各项要求落到实处。二是要严格预算执行，预算未安排的事项一律不得支出。要加强支出情况分析，及时下达重点项目、重点工程资金，促进预算执行，提高支出进度和均衡度。要加强资金筹措，切实落实上级增资等改革政策。三是认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，坚持从严从简、勤俭办事。对新建和改扩建政府性楼堂馆所一律不安排资金支持，从严控制“三公经费”、一般性支出，降低行政运行成本。加强因公出国（境）经费审核管理，对未安排预算或未经财政部门审核经费的，一律不予批准。严格控制培训、差旅等公务支出，会议费、差旅费、培训费严格按支出经济科目编列。四是加大PPP政策体系完善和宣传力度，扎实做好项目储备、在建项目可行性论证、财政承受能力论证等基础性工作，吸引更多社会资本参与经济建设。完善项目回报和退出机制，鼓励将有稳定现金流的成熟项目和预期收益稳定的项目纳入政府与社会资本合作范围。
（三）聚焦加速形成依法理财体系。一是建立常态化的财政重点评价机制，评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，评价结果作为制定财政政策、安排年度预算、编制三年滚动财政规划、调整支出结构、分配转移支付资金的重要依据。推广部门自评价、财政重点再评价和第三方评价相结合的绩效评价模式。二是加强政府债务管控，积极争取置换债券，有效化解存量政府债务，缓解即期还款压力。通过PPP模式消化存量债务，防范化解区域债务风险。三是整合财政监督检查力量，进一步完善操作流程内控、监督稽查外控、投资评审和政府采购关口、绩效评价问效的财政监督体系，履行好财政资金监管的监督责任。落实好新会计制度准则，推动行政事业单位内部控制制度建设，组织开展会计监督检查，规范会计行为。配合纪检审计部门严肃查处各种违反财经纪律的行为，切实增强各类主体对财经纪律的敬畏心和遵从度。四是进一步加强廉政教育，努力确保财政资金和财政干部“两个安全”，不断激发财政干部担当作为、拼搏赶超的精气神，不断提升依法理财的能力和水平，着力打造政治过硬、业务精湛、作风优良的财政干部队伍。
各位代表，2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，也是改革开放40周年，财政工作任务尤其艰巨、责任重大，我们将在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，积极发挥财政职能作用，抢抓机遇、乘势而上，扎实推进各项财政工作，为推动双滦高质量发展，开创新时代经济强区、美丽双滦建设新局面而努力奋斗！
双滦区2018年财政预算有关情况说明
一、2018年“三公经费”预算安排情况说明
2018年双滦区“三公经费”在预算安排上，继续深化落实中央厉行节约的各项规定，进一步调整和优化财政支出结构，认真落实中央“八项规定”及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，努力降低行政运行成本,确保“三公”经费预算只减不增。
2018年“三公”经费预算安排1726万元，较2017年预算安排1758万元减少32万元，同比下降1.5%。其中：公务用车运行维护及购置费安排1050万元，较2017年预算安排1077万元减少27万元，同比下降2.5%；公务接待费安排620万元，较2017年预算安排625万元减少5万元，同比下降1%；因公出国（境）经费安排预算56万元，与上一年度持平。
二、2018年举借债务情况说明
2018年2月2日双滦区召开十届人大二次会议，会议上通过了《关于承德市双滦区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告（书面）》，现将2018年举借债务情况说明如下：
按照国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）规定，“经国务院批准，省、自治区、直辖市政府可以适度举借债务，市县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借。地方政府举债采取政府债券的方式。”因此，2018年区政府严控新增债务，计划通过向省政府争取新增债券30000万元，重点用于我区公益性基础设施建设项目。
三、财政转移支付安排情况说明
2018年度专项转移支付安排48654万元，其中：一般公共服务安排5552万元；公共安全安排2197万元；教育安排1604万元；科学技术支出269万元；文化体育与传媒安排461万元；社会保障和就业安排3383万元；医疗卫生与计划生育安排4839万元；节能环保安排9240万元；城乡社区安排1568万元；农林水安排4055万元；交通运输安排1384万元；资源勘探信息等安排205万元；国土海洋气象等安排73万元；住房保障安排49万元；粮油物资储备安排47万元；债券付息安排4200万元；其他支出安排9506万元。
四、政府采购预算情况说明
2017年度我区政府采购支出预算总额787万元，其中：政府采购货物（办公设备购置）支出292万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出495万元。
五、2017年绩效预算计划开展情况说明
结合本地实际，参照省级模板，进一步规范我区主要支出部门“部门职责—工作活动”目录，明确内容表述及对应关系，并保持基本稳定。部门预算项目必须与职责、活动相匹配，与职责、活动无关的项目不得列入预算。严格按改革方案逐项推进，在农业产业化奖补、农村综合改革一事一议、森林防火装备购置等大多数专项项目进行绩效评价的基础上，充分利用绩效评价结果。编制2018年预算时，对资金使用绩效不高的项目给予适当压减，对使用绩效较好的项目，在考虑实际需要的情况下，给予最大限度的预算保障。认真编好2018年专项项目的绩效预算目标和指标，重点开展好既有住房节能改造、自然灾害救济、农村综合改革一事一议、农业保险保费补贴、城市园林绿化等民生工程项目的绩效评价，确保各类专项资金达到预期的使用绩效。注重“花钱问效”，明确财政资金使用绩效标准和支出管理责任，促进财政财务管理工作从“重分配”向“重管理”、“重绩效”转变。
六、其他重要事项的解释说明：无 七、预算批准日为2018年2月11日，双滦人常[2018]12号。
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